#提问#请问老师，做外账的时候出纳从公帐上以备用金名义转出用于支付费用报销的款，全部做到了其他应付款里了，然后费用报销又做成现金出了。请问我该怎么做帐比较好？他的帐目要怎么调整？能麻烦把借贷过程都回复一下吗？

ゞ Sugar ° 追问

2018-10-22 11:08

借入备用金  借:库存现金 贷:其他应付款     支付报销费用 借:管理费用  贷:库存现金

宋生老师 解答

2018-10-22 11:15

您好！你可以红字冲减这2分录，然后借其他应收款 贷现金。
然后借管理费用 贷其他应收款。

ゞ Sugar ° 追问

2018-10-22 11:17

老师，其他应收款和其他应付款明细都挂的老板，两个都挂还是挂一个就行

宋生老师 解答

2018-10-22 11:19

您好！可以冲减，挂一个就好了。