老师，如果员工的工资是18000元，计提借：主营业务成本~工资18000 贷：应付职工薪酬~工资18000 发放借：应付职工薪酬18000 贷：现金18000。但是现在发现他的工资其实是1万，发多了8000，这种情况怎么处理，他也已经离职了

来自星星的你 追问

2018-10-22 15:33

退的话怎么做分录？

来自星星的你 追问

2018-10-22 15:34

他经常也会来我们公司

来自星星的你 追问

2018-10-22 15:38

退的话怎么做分录

蒋老师 解答

2018-10-22 15:39

冲减多的数据
借：主营业务成本-工资 -10000
     贷：应付职工薪酬   -10000
借：其他应收款-xx  10000
      应付职工薪酬    -10000
收到钱
借：银行存款 10000
贷：其他应收款  10000