我公司是一般纳税人，建筑业。我公司所发生的业务和所用到的分录如图：（希望老师帮我看下我这有没有什么问题。） 支付投标保证金： 借：其他应收款--投标保证金--XX交易中心 50000 贷：银行存款--基本户 50000 投标保证金退回： 借：银行存款--基本户 49990 财务费用--手续费 10 贷：其他应收款--投标保证金--XX交易中心 50000 个人往来：（公司老板徐总打钱进公账打保证金） 借：其他应收款--个人往来--徐总

珈羽 追问

2018-10-24 09:12

我的收到材料发票做的分录应该是做错了吧

肖老师 解答

2018-10-24 09:33

可以先计入原材料再转入工程成本也可以直接计入工程成本

珈羽 追问

2018-10-24 10:35

收到材料发票的借贷做反了，预缴增值税的分录贷方也错了，

珈羽 追问

2018-10-24 12:03

开具工程发票的分录也错了

肖老师 解答

2018-10-24 14:00

预缴的反了，工程分录销项在贷方，收到材料就没错。