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莹
于2018-10-23 16:09 发布 1118次浏览
徐阿富老师
职称: 中级会计师
2018-10-23 16:13
你好,按照规范是第二种合适
莹 追问
2018-10-23 16:31
那按第二种办法 应付职工薪酬--社保,账面数与实际缴纳的社保数,不一样?会有什么影响吗?它们相差不上班人员的已抵减
徐阿富老师 解答
2018-10-23 16:36
你好,收回来冲减的吧?应该收回来就一致吧?
2018-10-23 16:47
不是,第一种是缴纳社保和账面数一致,收回时冲管理费用~其他,第二种是收到冲应付职工薪酬~社保,所以账面数和实际缴纳数不一致
2018-10-23 16:50
你好,不,冲减应付职工薪酬也是要减管理费用的,不能挂在应付职工薪酬科目里的
2018-10-23 16:51
应付职工薪酬只是过度科目
2018-10-23 17:03
第二种办法管理费用就没有计提不上班人员的社保,收回时冲到了应付职工薪酬薪酬
2018-10-23 17:04
意思就是:应付职工薪酬薪酬和管理费用下的社保核算时,是否应该包含这些不上班人员的社保?
2018-10-23 18:02
你好,如果没有计提,付出去做借应付职工薪酬 收回来贷应付职工薪酬,这样也是平的
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徐阿富老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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莹 追问
2018-10-23 16:31
徐阿富老师 解答
2018-10-23 16:36
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徐阿富老师 解答
2018-10-23 16:50
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2018-10-23 16:51
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2018-10-23 17:03
莹 追问
2018-10-23 17:04
徐阿富老师 解答
2018-10-23 18:02