老师，我10月初申报的时候做凭证忘记计提企业所得税了，10月份扣款了，我要怎么做分录呢

慕 追问

2018-10-25 14:17

计提：借所得税，贷应交税金―应交所得税；缴款时，借应交税金―应交所得税，贷银行存款，然后月末结转借本年利润，贷所得税吗？

耿老师 解答

2018-10-25 14:18

你好！是的，不跨年度是可以的，