老师您好，现在集团总部和子公司有个情况是去年有笔货款打到集团总部且这笔货款是集团的，但是集团做帐是借银行存款贷其他应付款━子公司，子公司当时做帐是借银行存款贷其他应收款━集团总部。 现在问题是10月份集团直接做帐调整分录为借其他应付款━子公司 贷应收账款━客户，那子公司怎么处理呢？是还款给集团总部还是怎么弄呢？

街角守护 追问

2018-10-25 17:34

收款时做借银行存款  贷其他应收款━集团总部

街角守护 追问

2018-10-25 17:34

还没有打款

朴老师 解答

2018-10-25 17:36

收款时应该是其他应付款呀，你们都是用其他应收款核算的吗

街角守护 追问

2018-10-25 17:36

就是说现在集团总部调账之后其他应付款是平的，就剩子公司其他应收款挂着了，子公司要是平是不是只有还款给集团总部呢

街角守护 追问

2018-10-25 17:38

收款时子公司就没有核实好这笔款，就做到其他应收去了

朴老师 解答

2018-10-25 17:40

那就先红冲这个错误的，然后做正确的分录，再做一笔还款的分录就可以了

街角守护 追问

2018-10-25 17:41

我觉得10月份集团调账那笔分录就不对啊，钱实际在子公司那里，集团可以直接通过借其他应付款━子公司  贷应收账款？

朴老师 解答

2018-10-25 17:42

集团应该是借其他应收款贷应收账款  子公司是做其他应付

街角守护 追问

2018-10-25 17:43

我觉得正确的做法应该是集团总部那边  首先红冲去年的分录，其次等待子公司还款，最后收到款项在做银行存款  贷应收账款

街角守护 追问

2018-10-25 17:43

子公司10月直接付款给集团总部，接着做帐借其他应收款 ━集团总部  贷银行存款

朴老师 解答

2018-10-25 17:44

这样也可以的，但是子公司收款的那个分录也错了，也需要红冲下

街角守护 追问

2018-10-25 17:44

老师觉得这样改正的方法对不对？

朴老师 解答

2018-10-25 17:44

你好，是对的哦，但是子公司收款的那个分录也错了，也需要红冲下

街角守护 追问

2018-10-25 17:58

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2018-10-25 17:59

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