去年做的一张其他业务收入的凭证，当时做的贷方其它业务收入里的钱包含了一笔税金，但是没提出了当未交增值税中，现在补了一张发票，我现在要拿出来单独出一张未交这笔的凭证，其实这张发票按理我应该做：借方银行存款，贷方：其他业务收入；应付税金。但是我之前就只做了借方银行存款，贷方其他业务收入。请问这张发票里面的税金我该如何做一张未交税金的凭证？

会计学堂125 追问

2018-10-26 10:08

这个以前年度损益科目请问我在软件上增加在会计目中最后一个吗

邹老师 解答

2018-10-26 10:10

你好，一般是在未分配利润之前 一个科目

会计学堂125 追问

2018-10-26 11:23

今年第二季度和第三季度的企业所得税，申报的时候我填的是本期金额而不是本年累计金额，这样有问题吗？

邹老师 解答

2018-10-26 11:24

你好，有问题，属于申报错误，需要做更正的

会计学堂125 追问

2018-10-26 11:27

怎么更正呢，怎么操作？

邹老师 解答

2018-10-26 11:27

你好，提供正确申报表去税局前台做更正申报