送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-10-26 11:43

你好,是期初数错误了,还是之前没有做计提税金分录造成的?

王傻傻 ﹉ 追问

2018-10-26 14:31

没有计提税金。以前一直没有做账,这个月才开始做账的,但是,上个月开了发票,这个月交了增值税。

邹老师 解答

2018-10-26 14:32

你好,是小规模还是一般纳税人?

王傻傻 ﹉ 追问

2018-10-26 14:32

是一般纳税人。

邹老师 解答

2018-10-26 14:32

你好,那需要补做结转未交增值税分录  
借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税)  贷;应交税费-未交增值税

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