#提问#，把待认证发票进行了认证并没有抵扣，怎么做分录

YL 追问

2018-10-26 16:13

那要是实际抵扣的时候呢

邹老师 解答

2018-10-26 16:14

你好，实际抵扣就不需要再做分录的

YL 追问

2018-10-26 16:18

一般什么情况下，要进行进项票的认证呢。是等到季度增值税纳税申请的时候看用不用抵扣，还是等到季末的时候在看呢

邹老师 解答

2018-10-26 16:19

你好，一般是有销项发票开具的月份认证抵扣进项发票

YL 追问

2018-10-26 16:38

假如在10月初也就是在纳税申报之前进行的进项票抵扣，算得是10月份增值税抵扣呢。还是上个季度

邹老师 解答

2018-10-26 16:38

你好，你当时勾选认证选择的所属期是几月份？

YL 追问

2018-10-26 16:40

勾选的认证所属期是多长时间呢

YL 追问

2018-10-26 16:40

没操作过

邹老师 解答

2018-10-26 16:41

你好，不是多长的问题，而是你选择在哪个月月份抵扣

YL 追问

2018-10-26 16:42

10月份

邹老师 解答

2018-10-26 16:43

你好，那就只能是10月份抵扣
而不能放在第三季度抵扣的

YL 追问

2018-10-26 16:44

我以为在增值税纳税申报之前抵扣认证的可以算在7-9月的那个季度中抵扣

YL 追问

2018-10-26 16:44

哪儿月抵扣算在哪儿月

邹老师 解答

2018-10-26 16:45

你好，在申报之前认证的，可以选择抵扣月份是9月份
但是你当时选择10月份，就只能放在10月份抵扣销项税额的

YL 追问

2018-10-26 16:47

在申报之前认证的可以选择抵扣9月份的?可以选择几个月份呢

邹老师 解答

2018-10-26 16:48

你好，是的，需要选择所属期是9月份

YL 追问

2018-10-26 16:52

税款所属期只有9月，和10月份纳税申报之前的吗？这两个月份。

YL 追问

2018-10-26 16:53

还是只要进项票的都能选择

邹老师 解答

2018-10-26 16:53

你好，在10月份申报期之内认证，你可以选择抵扣月份是9月份或10月份
选择了9月份，就在9月份抵扣
选择了10月份，就在10月份抵扣的