老师：我们收到对方单位一份发票，是7月份开具的，我们没有认证也没有抵扣。现在发现这份发票错了需要退回给对方，对方需要重开发票，我们需要开具红字增值税专用发票信息表给对方，对方才能开具出红字发票吗？还有，这份错误的发票和开具的红字发票我们需要做账吗？

若兰 追问

2018-10-29 10:16

发票是金额错了。错误的发票，红字发票也是针对错误发票的，这两份发票我需要做一正一负的分录吗？

张艳老师 解答

2018-10-29 10:18

如果是金额错的话，您当期就只能做暂估分录了。等下期取得正确发票后，再红冲暂估分录，再按正确的发票重新编制分录。

若兰 追问

2018-10-29 10:21

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-10-29 10:27

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给予老师一个五星评价，非常感谢！！