老师，您好，请问北京的公司汇算清缴申报所得税，是怎么申报？

糖很甜 追问

2015-05-28 15:24

老师，购买的税控盘，加密器发生的费用应放在哪项费用里呢？

糖很甜 追问

2015-05-28 15:26

公司租赁房子的租金一共是5000，可是没有发票，所得税汇算清缴时可以放在期间费用的租赁费用里吗

糖很甜 追问

2015-05-28 15:27

发给公司法人的工资也是管理费用的职工薪酬吧？

糖很甜 追问

2015-05-28 15:28

老师，您能具体点儿吗，是因为没有发票吗？为什么不能税前扣除？

糖很甜 追问

2015-05-28 15:34

老师，我刚才找了下，他只给了2500元的房屋租赁费发票，日期是2014年5月份的。应该要填到管理费用-租赁费吗?

糖很甜 追问

2015-05-28 15:38

老师，是管理费用中的租赁费还是销售费用中的租赁费呀？

糖很甜 追问

2015-05-28 15:41

有一张发票是技术维护费，总额是330，维护所属期是2014年9月一日到2015年9月1日，是填入管理费用——修理费中吗？  金额的话是应该填：110元吗？

糖很甜 追问

2015-05-28 16:08

老师，所得税汇算清缴时若无纳税调整项目，是不是可以不填纳税调整明细表啊？

赵老师 解答

2015-05-28 07:56

在当地国税局网站下载汇算清缴系统，将基本信息表、主表及相关附表填列好。

赵老师 解答

2015-05-28 14:59

直接到国税大厅去或者打电话问下大厅。

赵老师 解答

2015-05-28 15:25

管理费用-办公费

赵老师 解答

2015-05-28 15:27

不能，因为不能税前扣除

赵老师 解答

2015-05-28 15:32

发给公司法人的工资也是管理费用的职工薪酬，房租没有发票所以不能税前扣除

赵老师 解答

2015-05-28 15:37

2500可以填入租赁费中

赵老师 解答

2015-05-28 15:43

管理费用-租赁费，技术维护费计入管理费用-办公费中330，不用分期来摊销了，一共才330

赵老师 解答

2015-05-28 16:31

职工薪酬、折旧这些附表要填的，账载金额与税收金额一样就好了。