老师，应付利息必须月初计提？

花开半夏 追问

2018-10-29 15:15

公司9.5号借了一笔款，9.20就支付利息了，我直接借应付利息贷银行存款对不对

宋生老师 解答

2018-10-29 15:17

您好!你不计提直接做，到时候报表不平

花开半夏 追问

2018-10-29 15:42

平了啊，就是应付利息那儿是负数

宋生老师 解答

2018-10-29 15:43

您好！建议你还是计提。资产负债表尽量不要有负数

花开半夏 追问

2018-10-30 09:17

计提分录是？

宋生老师 解答

2018-10-30 09:21

你好!借财务费用等 贷应付利息。

花开半夏 追问

2018-10-30 09:34

摘要咋写呢

宋生老师 解答

2018-10-30 09:37

你好！计提X月借款利息。

花开半夏 追问

2018-10-30 09:56

嗯嗯 月末是不是还要结转财务费用 结转财务费用的分录是？

宋生老师 解答

2018-10-30 10:06

你好！借本年利润 贷财务费用

花开半夏 追问

2018-10-30 10:42

恩恩本年利润月末结转不

宋生老师 解答

2018-10-30 10:43

你好！一般不用结转了。

花开半夏 追问

2018-10-30 15:07

老师财务费用明细写什么呢

宋生老师 解答

2018-10-30 15:12

你好！财务费用-利息科目就好了

花开半夏 追问

2018-10-31 11:36

恩恩老师我公司银行存款帐户发生的利息 以前的会计写的科目是 借银行存款贷财务费用利息收入 
月末结转 借财务费用利息收入 贷在建工程财务费用
这样做合不合理公司属于在建工程还没完工

宋生老师 解答

2018-10-31 11:42

你好!如果不是单纯的项目的资金就还是不要冲减在建工程