老师，10月份收到7月份至1月份的物业费发票，钱是房东付的，发票是开给我们公司了，请问收到发票在怎么做分录

21329829 追问

2018-10-29 15:28

老师，发票是物业公司开给我们公司的

21329829 追问

2018-10-29 15:29

房东付的物业费我还没有还给他

张艳老师 解答

2018-10-29 15:39

房东垫付的款项，就是计入其他应付款--房东科目核算了。支付给他时，再冲销该科目。

21329829 追问

2018-10-29 15:45

老师，可以把具体分录写出来吗？

张艳老师 解答

2018-10-29 15:49

借：预付账款--物业费 贷：其他应付款--房东
每个月进行摊销
借：管理费用--物业费 贷：预付账款--物业费
支付房东垫付款项的
借：其他应付款--房东   贷：银行存款等

21329829 追问

2018-10-29 15:49

老师，7月到9月份的报表已经申报过了，物业费也没法分摊了，7到9月的物业费是不是和10月费分摊的物业费一起计入管理费用里，谢谢

张艳老师 解答

2018-10-29 15:54

可以的，一起做到10月份就可以了。

21329829 追问

2018-10-29 15:57

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-10-29 15:58

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

21329829 追问

2018-10-29 16:01

老师用待摊费用这个科目可以吗？

张艳老师 解答

2018-10-29 16:17

虽然取消了，但是实务中还是可以使用的。