老师，分公司的社保是由总公司付的，但是总公司也没钱，做的股东代付，借：其他应收款~分公司。贷：股东代付。现在分公司公帐上有钱了，股东借走了一部分，想冲掉这个股东代付，怎么做分录呢？

晓冉 追问

2018-10-30 10:13

必须要把资金过到总公司走一遍是吗

辜老师 解答

2018-10-30 10:17

是的，因为你的社保是由总公司垫付，只是总公司的这个资金由股东垫付

晓冉 追问

2018-10-30 11:35

好的谢谢老师

辜老师 解答

2018-10-30 11:36

好的，客气，帮到你就好