老师，宿舍买床 金额2124.27 税款63.73 发票下个月在认证 具体分录是这样吗 借管理费用福利费2124.27 应交税费待认证发票63.73 贷 应付职工薪酬福利 2188 借应付职工薪酬福利2188 贷银行存款2188 麻烦老师看下 新手不懂

米米 追问

2018-10-30 11:04

等于有发票也是不能抵扣的吗，那要认证吗？

辜老师 解答

2018-10-30 11:05

是的，最好认证，然后进项税转出，因为不认证，会形成滞留票

米米 追问

2018-10-30 11:08

哦，等于具体分录是，借2188（金额和税）贷应付职工福利，然后下个月认证了在做借：应交税金进贷：进项转出

辜老师 解答

2018-10-30 11:09

这样处理是可以的

米米 追问

2018-10-30 11:10

是这样吗，那我现在做分录入帐就不管票了吗，按税票总金额进管理福利费，是这样吗老师

辜老师 解答

2018-10-30 11:11

是的，按含税金额计入管理福利费

米米 追问

2018-10-30 11:13

好的，谢谢老师

辜老师 解答

2018-10-30 11:14

好的，客气，帮到你就好