不会老师，能具体一下吗

三顺 追问

2018-10-31 15:35

以前年度多计提工资30万，现在调账，怎么做会计分录，具体完整些，老师好

庄老师 解答

2018-10-31 15:53

调整时，借应付职工薪酬一工资30，贷以前年度损益调整

庄老师 解答

2018-10-31 15:55

结转时，借以前年度损益调整，贷利润分配一未分配利润

庄老师 解答

2018-10-31 15:57

上面不考虑所得税费用

三顺 追问

2018-10-31 16:03

管理弗用不用管么？计提时借：管理费用贷：应付职工薪酬

庄老师 解答

2018-10-31 16:14

你好，因为是以前年度，所以管理费用被以前年度损益调整替代

三顺 追问

2018-10-31 16:24

所得税费用什么时候考虑？老师

庄老师 解答

2018-10-31 16:45

你好，未汇算清缴时前