公司有处理不用的书买的钱计入其他业务收入里面了，书的出库计入其他业务支出里面了，但是在国税申报表里面的利润表只有营业收入和营业成本，还有营业外收入和营业外支出。没有其他业务收入、其他业务支出、其他业务利润，这种情况怎么填报呢？

冬冬 追问

2018-11-01 13:44

那和增值税申报表里面的收入就不一致了啊。那能不能计入营业外收入和营业外支出里面呢

冬冬 追问

2018-11-01 13:44

其他业务收入和营业外收入区别在哪里啊

宋生老师 解答

2018-11-01 13:44

您好!你申报表和增值税的是一样的啊。你这个收入也是要交增值税的

冬冬 追问

2018-11-01 13:45

对对对

冬冬 追问

2018-11-01 13:46

就是税率不一样。我们是服务6，这处理书就要16了。

冬冬 追问

2018-11-01 13:47

那我做账时是不能计入主营业务收入里面吧，只能计入其他业务收入里面了吧

宋生老师 解答

2018-11-01 13:48

你好！你如果税率不同，需要先去税局核定这个税率。

冬冬 追问

2018-11-01 13:48

啊

冬冬 追问

2018-11-01 13:49

不能在申报时直接在不同的税率那填写申报吗？

宋生老师 解答

2018-11-01 13:49

你好！你没有核定这个，申报的时候估计不能直接申报。

冬冬 追问

2018-11-01 13:51

那这就是特别偶发的，就是处理库存当废品卖了。我们核定的税率是6。那我可以按6的税率申报吗？

宋生老师 解答

2018-11-01 14:04

您好！不建议这样，因为这样是偷税漏税了

冬冬 追问

2018-11-01 14:05

好吧，那我这个月先按16税率申报，如果可以申报成功，交款成功就不去核定税率了。要是不行就等下个月核定好税率之后再申报，这样行吗？

宋生老师 解答

2018-11-01 14:06

你好！好的。可以这样操作。如果你没有开票的话。

冬冬 追问

2018-11-01 14:07

没有开票。税控还没有申请下来呢

宋生老师 解答

2018-11-01 14:07

你好！那你可以按你想的先这样操作