七月和九月有两笔购货没暂估，这个月怎么暂估进去呢？那两笔一个2000，一个1000，已经现金付完款了

青春侠 追问

2018-11-02 10:00

直接贷现金行么

meizi老师 解答

2018-11-02 10:00

是啊  你不是说已经付款了 贷方就走现金

青春侠 追问

2018-11-02 10:00

老板用现金付的，就不用走预付了吧

meizi老师 解答

2018-11-02 10:01

这个现金是老板的钱的话需要贷方走其他应付款 如果现金是公司的钱 直接贷方走银行   你货都收到了钱已付完了不走预付账款了

青春侠 追问

2018-11-02 10:20

是公司的钱，用的是公司的备用金，如果走银行，那不是和银行账对不上了么？公司没从账户里转出这笔钱啊

meizi老师 解答

2018-11-02 10:22

你好  你实际是公司的现金付款的贷方走库存现金  实际支付的是银行就走银行即可  这个根据你实际业务做就行

青春侠 追问

2018-11-02 10:23

好的，那来票时再怎么做呢

青春侠 追问

2018-11-02 10:24

把这个冲红，在做入库就行了，是吧

meizi老师 解答

2018-11-02 10:25

你好 发票来了 红冲你的暂估分录 到时按你实际发票做入库入账即可

青春侠 追问

2018-11-02 16:20

老师，我暂估完了也得结转销售成本吧，把这两笔暂估结转到主营业务成本里？那如果票来了，这个成本和暂估入库这个凭证用不用冲红了呢

meizi老师 解答

2018-11-02 16:29

你要发生了销售收入 才结转对应的销售成本   没有发生销售不结转成本  票来了你要红冲暂估分录的 按实际发票入库入账 成本不红冲  有差异调整即可

青春侠 追问

2018-11-02 16:38

当月时没入库直接就销售出去了，我们只是个中间商，那我这个月那两笔的成本也要结转一下吧？之前那两笔虽然销售了，但我没做暂估入库也就没结转，这个月暂估的，那就这个月结转，对么

meizi老师 解答

2018-11-02 16:43

你好 你没库存怎么发生的销售 正常应该先入库后销售  那你就补入库 然后发生了销售就结转你的销售成本

青春侠 追问

2018-11-02 16:47

可是老师我七月和九月把那，两笔销售了，因为给对方开发票了，我就记收入了，但没记入库也没记那两笔的成本

青春侠 追问

2018-11-02 16:48

那现在补入库，那成本怎么办？不结转了行么

meizi老师 解答

2018-11-02 16:53

补入库 你才有足够的库存来销售 和结转成本丫  先补入库 然后结转销售成本 借方主营业务成本贷方库存商品   必须要结转成本 不然你光有收入 怎么可能没成本