借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 多久结转一次啊 是一年一结转吗

静待花开 追问

2018-11-02 10:17

那老师，比如说我借老板的钱交社保，借：管理费用   贷：其他应付款。这样资产负债表就不平了，怎么办啊

宋生老师 解答

2018-11-02 10:18

你好！为什么会不平呢。这个是会平的啊

静待花开 追问

2018-11-02 10:20

资产负债表上资产那边没有增加，但是负债增加了，所以不平了

宋生老师 解答

2018-11-02 10:21

你好！你有管理费用，你的未分配利润也有变化的

静待花开 追问

2018-11-02 10:23

你刚才说的一年结转一次未分配利润，在年底之前，那这个报表是不平的

宋生老师 解答

2018-11-02 10:23

你好！不是的。虽然不结转，但是数据还是计入上去的。

静待花开 追问

2018-11-02 10:26

没有，我没有做结转未分配利润的会计分录，是不会结转的，资产负债表不平的那个差额，正好是我做的借：管理费用  贷  其他应付款  这个差额    这种请款怎么办啊老师

宋生老师 解答

2018-11-02 10:26

您好！你管理费用结转了没有

静待花开 追问

2018-11-02 10:28

借：本年利润   贷  管理费用     还是牵涉不到资产负债表的事

宋生老师 解答

2018-11-02 10:39

你好！是的。但是做表格的时候，你要把这个本年利润转入资产负债表的未分配利润啊 
就像你的资产负债表存货，包括库存商品，原材料一样。你不能说资产负债表没有原材料这个科目，就不算进去