老师，我们公司是工业企业，我想问下库管收到东西未收到发票，我们暂估入库（可能入库金额为含税价），当月库管就出库了（可能出库金额也是含税价），那我们财务上当收到发票后冲暂估后入库，后期发现库存余额的账对不上，这种怎么处理？

Baby pig 追问

2018-11-02 11:39

老师，我们库管收到发票后，只冲了入库多出来的金额，因为做账照出库单金额做，现在发现账上是为0，实际库存还有实物

江老师 解答

2018-11-02 11:40

这个账务处理有问题，肯定是全额进行冲销前期的暂估数据，再按发票入账处理。

Baby pig 追问

2018-11-02 11:41

工业企业，如果冲成本就要改很多的步奏，而且出库不是一次性出库，可能没有都有，意思每月都改吗？

江老师 解答

2018-11-02 11:42

这笔账就是这样处理的，你们的记账流程存在问题