老师，以下分录麻烦帮我看一下有没有问题？

庄老师 解答

2018-11-02 16:12

你好，上面说错了，库存现金调增是什么原因

庄老师 解答

2018-11-02 16:13

你好，是以前年度重复做账

?Elena? 追问

2018-11-02 16:15

是的。重复记账了，所以要红冲去年的分录，我的分录正确吗

庄老师 解答

2018-11-02 16:23

你好，要不要考虑所得税

庄老师 解答

2018-11-02 16:23

你好，金额小，可以不考虑

?Elena? 追问

2018-11-02 16:26

老师，全年的利润是负数，所以没有所得税，是不是就不用调整分录了呢

庄老师 解答

2018-11-02 16:30

你好，那不用调整

?Elena? 追问

2018-11-02 16:33

老师，帮忙看一下我的工资表里除了个税，公积金，社保，还有一个基金和其他2笔代替员工扣除的费用，这个基金费和其他费应该怎么记账呢？

庄老师 解答

2018-11-02 16:42

发工资代扣，借应付职工薪酬一工资，贷其他应付款一基金180，其他应付款一其他597.68

庄老师 解答

2018-11-02 16:42

清楚了吗？给个五星

?Elena? 追问

2018-11-02 16:44

老师，那计提工资时用哪个数字呢

庄老师 解答

2018-11-02 17:00

你好，都是管理人员，借管理费用一工资55004.29，贷应付职工薪酬一工资55004.29

?Elena? 追问

2018-11-02 17:10

老师，有一个问题我没弄明白，那个基金费公司从我们工资中扣了，而这个基金会是由集团自己成立的，，如果我这样记账，借应付职工薪酬一工资，贷其他应付款一基金180，那么后期怎么冲掉这个其他应付款呢？

庄老师 解答

2018-11-02 17:12

付款时，借其他应付款180，贷银行存款180

庄老师 解答

2018-11-02 17:16

上面发工资代扣，借应付职工薪酬一工资55004.29，贷银行存款48853.33，其他应付款一社保费3278.66，其他应付款一个人公积金1879，其他应付款一基金，…

?Elena? 追问

2018-11-02 17:23

老师，您可能没明白我的意思，我的分录上，基金费公司没有付款过，在员工工资里扣除，但是公司银行账户并没有支付过这笔款呀

庄老师 解答

2018-11-02 17:24

你好，你的意思是以后不扣了

庄老师 解答

2018-11-02 17:25

你好，以后不用付款，转入到营业外收入