小规模纳税人，增值税申报表最后是负数，原因是去代开发票现场扣了税，老板不想去办退税，我们不是建筑业的，这个退税不去处理可以吗，需要跟税局写个情况说明吗？

嘻嘻 追问

2018-11-02 19:13

问题是10月刚升级一般纳税人，以后的增值税申报系统不是这个了，不可能抵扣的，老师这种情况怎么处理？

彩丽老师 解答

2018-11-02 19:15

这个是属于你公司预交的增值税，不会受升级为一般纳税人的影响的。

嘻嘻 追问

2018-11-02 19:27

老师，你的意思是在一般纳税人的增值税申报里可以抵扣增值税吗？

彩丽老师 解答

2018-11-02 20:05

是的，在一般纳税人的增值税申报里可以冲抵这笔预交的增值税

嘻嘻 追问

2018-11-02 21:38

<div>还有一个重要的问题，小规模纳税人的申报和一般纳税人的申报申报表不一样，升级后只有收入带过来，那怎么办？<br></div>

嘻嘻 追问

2018-11-02 21:43

但是老师你看，奇怪的是本年累计最后没有负数，为什么会这样？

彩丽老师 解答

2018-11-02 21:51

你这个月有认证进项发票吗？
最后一栏应交税额是负数，表示有预交增值税