缴增值税小规模纳税人，借方增值税应该选哪个啊？

邹老师 解答

2018-11-03 15:04

你好，你可以新增一个三级科目，应交税费——应交增值税（小规模应交增值税）

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:04

放在代扣代缴增值税对么

邹老师 解答

2018-11-03 15:05

你好，不对，本来正常是 应交税费——应交增值税科目 
但是有的软件设置了三级科目，二级科目应交增值税就无法直接使用，所以需要设置三级明细，小规模应交增值税

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:15

2221007008小规模应交增值税是设置这个么？编号对么

邹老师 解答

2018-11-03 15:20

你好，不会，你这样增加就变成了 应交税费——应交增值税（简易计税）的四级明细科目了 
你需要在应交税费下面增加一个科目  应交增值税（这下面不需要做一般计税，简易计税），然后在应交增值税下面增加三级明细（小规模应交增值税）

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:22

应交增值税简易计税不就是小规模么？

邹老师 解答

2018-11-03 15:25

你好，简易计税是一般纳税人使用的科目，下面还细分了进项，销项这些明细 
本来小规模只有二级科目  应交税费——应交增值税  就可以了 
但是有的软件设置了应交增值税三级明细，就需要在应交增值税二级下面单独增加一个三级明细  来区分核算小规模应当缴纳的增值税的

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:32

老师，那你帮我看下，我这个小规模的贷方的应交税费选的对么？能选简易计税么？

邹老师 解答

2018-11-03 15:32

你好，不对，小规模没有简易计税明细，更不会有销项税额明细

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:36

老师那我应该怎么选择啊

邹老师 解答

2018-11-03 15:38

你好，麻烦你提供一下你单位应交税费最后一个明细的图片 
需要在这下面增加一个科目 应交税费——应交增值税（小规模应交增值税） 
代码需要根据你之前设置的科目代码确定

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:42

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:42

这是最后一个图片

邹老师 解答

2018-11-03 15:48

你好，你可以增加一个这个科目代码，2221022，科目是 应交税费——应交增值税 
 然后增加三级明细 222102201，科目是 应交税费——应交增值税（小规模应交增值税）

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 15:54

老师那我那个主营业务收入贷方的应交税费我是不是就选新设的这个应交增值税就行啊，不用选择销项税

邹老师 解答

2018-11-03 15:58

你好，是的，是这样的

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 16:03

老师我昨天在写那个分录的时候问的，这个老师是这么回答的，我现在有点蒙，简易计税不是小规模是么？

邹老师 解答

2018-11-03 16:06

你好，增值税是简易征收，按不含税收入*3%计算  
但是科目是用应交税费——应交增值税 
这个老师可能是以为你问的增值税如何计算

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-11-03 16:08

哦哦，那按照您说的设置科目就对了是不

邹老师 解答

2018-11-03 16:10

你好，是的，是这样处理