汇贤实业是子公司用于房地产开发 ，中光实业是母公司，中光实业交了土地保证金和尾款，开票时开的是汇贤的名字，这个中光从支付保证金到尾款咋做账

花开半夏 追问

2018-11-04 10:23

能不能麻烦老师说说具体分录

文文老师 解答

2018-11-04 11:02

借：其他应收款-汇贤实业  贷：银行存款 
子公司账务  借：应付账款  贷：其他应付款-中光实业

花开半夏 追问

2018-11-04 11:04

嗯嗯老师，应付账款明细写什么

文文老师 解答

2018-11-04 11:06

付款给对方公司的名字啊。保证金可计入到其他应收款-保证金