老板有两个公司，一个公司打钱到另外一个公司，怎么做账

胖丁 追问

2018-11-06 10:54

老师，我们公司有一个人开了专票，进项我认证了，但是他不报销，总共35元，我怎么做账

bamboo老师 解答

2018-11-06 10:57

进项认证了 可以做进项税额转出处理 
借：应交税费—应交增值税—进项税额 
     贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

胖丁 追问

2018-11-06 11:02

就35元，我能直接做借：应交税费-进项，贷：管理费用吗

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:03

跟公司生产经营活动无关 进项不能抵扣

胖丁 追问

2018-11-06 11:04

就是买的办公用品呀

胖丁 追问

2018-11-06 11:04

35元

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:06

那就做 
借：应交税费—应交增值税—进项税额 35 
      贷：管理费用  借方红字35

胖丁 追问

2018-11-06 11:13

老师，我之前是做借：进项，贷：管理，都不是红字，那这一笔分录要删吗？还是直接做老师说的那一笔

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:14

如果是当月的 可以直接修改凭证就好了 如果是隔月 就按你的分录 也没什么大问题

胖丁 追问

2018-11-06 11:16

是当月的，那我就把我的删了，然后按老师的分录做，是吧

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:18

也不用删除 直接在你原来凭证上把管理费用做到借方 红字就好了

胖丁 追问

2018-11-06 11:27

噢。。但是这一笔款项，我没有做借：管理，贷：银行，现在直接做借：进项，贷：管理，冲管理费用，月末结转会不会有问题呀

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:28

你没有支付银行存款出去 不需要做这笔分录 
 没有问题   直接做进项冲减管理费用

胖丁 追问

2018-11-06 11:30

好的，我知道了，谢谢老师

胖丁 追问

2018-11-06 11:31

老师，下次这种情况，同事如果开了进项，又不报销，我应该怎么处理

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:34

你可以认证抵扣了进项转出

胖丁 追问

2018-11-06 11:34

好的

胖丁 追问

2018-11-06 11:35

主要进项转出我不会包税

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:37

进项转出填附表二就好了

胖丁 追问

2018-11-06 11:52

就填这一张表就行了吗

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:55

对的 然后做一份分录  
借：应交税费—应交增值税—进项税额 
贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

胖丁 追问

2018-11-06 11:56

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2018-11-06 11:57

不用谢 满意请给五星好评

胖丁 追问

2018-11-06 11:58

胖丁 追问

2018-11-06 11:59

好的

bamboo老师 解答

2018-11-07 08:40

不给你回复一句话 我这里老是提示 解答中的问题