老师，我公司是以租代购的的小规模汽车行业，就是租车给客户，客户要先交首付款后才能提车，等租期满了就可以把车过户给客户，现在我们要做内帐，收到贷款公司打过来的车款，我我们要怎么样入账呢？

Double No 追问

2018-11-06 17:18

怎么有些老师说是贷：其他应收款的啊？

小杨老师 解答

2018-11-06 17:21

你能把收到贷款公司的车款经济业务说详细一些吗，比如贷款公司和你们是什么合作关系，为什么要给你们公司打车款

Double No 追问

2018-11-06 17:34

是这样的，我公司是指a，贷款公司是b，客户要车了，a就要去采购车辆，采购车辆发票上面的公司名称不是写a的名字，又是另外个公司c的名字，b是直接控股c公司的，就是说a公司是没有汽车所有权的，但是客户贷款必须有b公司哪里贷款，然后放款到a公司，然后我们每个月收到客户月租，我们每个月按时还款给b公司的，大约就是这个意思了

Double No 追问

2018-11-06 17:38

我们还款给b公司的那个银行月供不是按照客户月供还多少就还多少的，是会比客户的月供少一点的，也就是说a公司会有一点点利润

小杨老师 解答

2018-11-06 17:43

嗯嗯，我大概明白了，我还想问一下，你们收到贷款公司的车款其实是客户的车贷款，，那你们收到这笔钱后是转给C公司吗？

Double No 追问

2018-11-06 17:48

老师，不用给c公司的了

小杨老师 解答

2018-11-06 17:54

A公司采购车款，付车款，开了C公司的机动车发票，然后客户通过b公司贷款，车贷款打给A公司，客户的月供也发给A公司，但是A公司扣除一点手续费后，在转给B公司。是这个模式吗，不好意思不要嫌我多嘴，因为做分录需要结合经济业务的，谢谢你的配合

Double No 追问

2018-11-06 17:57

是的，就是这个意思

Double No 追问

2018-11-06 17:58

我现在要做内帐，外账不用做，因为他们开发票回来的费用报销单都是c公司的，不是a公司的名字

小杨老师 解答

2018-11-06 18:00

嗯，那么，就起说A公司只是一个代收代付的角色，那么你们先去买车付款时，借，其他应收款～C公司，贷，银行存款，现在收到金融公司款，借，银行存款，贷，其他应收款～c公司，收到客户的月供也是挂其他应付款，付给b公司后剩余的余额做收入

Double No 追问

2018-11-07 08:15

老师，这样的公司做内帐会不会难啊？复杂不，我也是是第一次做这种呢。现在都没有头绪不知道怎么样建账啊？

小杨老师 解答

2018-11-07 08:28

不复杂的，一出对接一进，理清经济业务就好了

Double No 追问

2018-11-07 10:09

老师，我们有时候有钱的时候是自己去采购车辆，如果没有钱的时候就找垫资方帮我们先买，等我们收到贷款公司给我们的车贷打过来后，我们再付他车款和利息给垫资
方，那我们付款给垫资方的车款和利息要怎么样入账？可以做个分录吗？

小杨老师 解答

2018-11-07 10:15

垫资也是往来款，挂往来科目就好了，等你们收到款项后，在把钱换给他们，平往来科目，利息计入财务费用

Double No 追问

2018-11-09 11:13

老师，我想问问，做完内帐后为什么要结转成本啊？像我们这种行业库存商品要结转到商品成本，然后汽车成本要结转到主营业务成本，是什么意思啊？