老师，我单位之前进了一批原料，货款已经付了，但没有入库（因为当时没建帐），现在想把这批原料入库，用来计算产品的成本，我是这样记的，借库存贷应付，但实际已经不欠货款了，所以这笔帐我该怎么平帐呢

花开花谢 追问

2018-11-06 15:04

当时没建帐，建帐时呢，直接以现有的存款数额入帐了。对于这个款早己付了，现在又想把之前没入的原料入帐，建帐前的款，无法再了，因为做了后就和现在的银存对不起来了

耿老师 解答

2018-11-06 15:06

你好！所以要修改起初的数据

花开花谢 追问

2018-11-06 15:06

老师，也就是现在不能记银存了，贷方科目我记哪个是合适的

耿老师 解答

2018-11-06 15:08

你好！外帐还是内账？期初银行金额不可以改吗？

花开花谢 追问

2018-11-06 15:15

老师，这批原料己经两年多了，当时付款也记不清是用的银存还是现金，但我们只知道已经付了，也找不到单据了。后来建帐时就是直接以现时余额入了期初，所以现在想入库之前这批材料，贷方怎么写，如果再减银存或现金就不对了

花开花谢 追问

2018-11-06 15:16

我们是内帐

耿老师 解答

2018-11-06 15:17

你好！贷方做实收资本

花开花谢 追问

2018-11-06 15:20

老师，做实收资本不就和我们注册的资本不一样了，我是不是还得去变更

花开花谢 追问

2018-11-06 15:21

有其他方

花开花谢 追问

2018-11-06 15:21

法吗

花开花谢 追问

2018-11-06 15:21

价值一万多元

耿老师 解答

2018-11-06 15:26

你好！不是内账吗？影响不大吧。

花开花谢 追问

2018-11-06 15:28

我们是实缴的资本，所以内外帐都是以实际来记来实收资本

耿老师 解答

2018-11-06 15:29

你好！那就计入其他应付款，没有其他办法了。最好是更改期初余额

花开花谢 追问

2018-11-06 15:30

老师，如果调这笔帐，只能用实收资本合适吗

花开花谢 追问

2018-11-06 15:30

您的意思是增加资本吗

耿老师 解答

2018-11-06 15:31

你好！最好是调整期初余额

花开花谢 追问

2018-11-06 15:33

如果调期初，我得从两年前开始调整，这期间的银存帐务都得改啊

耿老师 解答

2018-11-06 15:37

你好！那就没有其他办法了，要么挂往来要么实收资本

花开花谢 追问

2018-11-06 15:42

老师，这两个方法操作起来的确有困难，挂往来更不对，因为己付款了，好的，谢谢

耿老师 解答

2018-11-06 15:44

不客气 欢迎下次提问