上月计提少了，次月补计提，影响申报纳税吗？

阿妹 追问

2018-11-06 19:34

工资，社保公积金都计提少了？想问的是计提和税务申报有关吗？

邹老师 解答

2018-11-06 19:36

你好，少计提就补计提 
会影响企业所得税的申报的

阿妹 追问

2018-11-06 19:45

公司企业所得税是季申报，这个月不申报，别的增值税及个人所得税不影响吧？还有跟社保公积金不相干吧

邹老师 解答

2018-11-06 19:46

你好，社保，公积金不影响增值税申报的 
在申报个人所得税的时候需要按正确的个人负担的金额填写

阿妹 追问

2018-11-06 20:09

老师，我上个月计提工资计提少了，计提社保多了，这个怎么做分录呢？

邹老师 解答

2018-11-06 20:25

你好，补计提工资，冲销多计提社保 
借；管理费用等科目  贷应付职工薪酬——工资 
借；应付职工薪酬——社保   贷；管理费用等科目

阿妹 追问

2018-11-07 13:27

老师这个提示是什么意思？公司前期没有收入也没有买税控盘，刚成立的

邹老师 解答

2018-11-07 13:32

你好，提示你单位没有按这个步骤（抄税，申报，扣款）处理

阿妹 追问

2018-11-07 13:36

那根据公司的情况，我叉掉不理它没有问题吧？

邹老师 解答

2018-11-07 13:48

你好，没有买税控盘是不需要做抄税处理的