老师，上月我做帐的时候差旅费的补助，实际上是在报销单上填了，但是没有入到账上，这月发现账上没做，但是补助已经发给员工了，现在调帐的话怎么做？

放开那鱼 追问

2018-11-07 09:24

工资里面没做补助的

放开那鱼 追问

2018-11-07 09:25

本来是打算无票和差旅费报销单一起入账的，但是没入账，怎么调整比较好？

小杨老师 解答

2018-11-07 09:27

那你给员工发补助的时候怎么做的账呢？你需要告诉我你之前是怎么做的，我才晓得要怎么调账的

放开那鱼 追问

2018-11-07 09:48

8月份的时候有员工的差旅费补助，在差旅费报销单上填好了，但是补助没有补发票的，就没有将差旅费补助入账，但是已经通过银行发放了补助，现在这个月才发现账上有问题，该怎么调整帐目？

小杨老师 解答

2018-11-07 09:52

你们付了差旅补贴，借：其他应收款-员工，贷：银行存款，平这个其他应付款的往来有两个办法，要么让员工拿发票来报销，要么就计入下个月他的工资里面，缴纳个税

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:03

没有别的办法了吗，现在是没有发票来补这个补助

小杨老师 解答

2018-11-07 10:06

没有其他办法了，要么用发票，要么计入应付工资里面，不然这个支出没有办法平账的

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:09

之前问另一个老师，说是可以调整科目的，

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:09

直接在原始凭证上改可以吗

小杨老师 解答

2018-11-07 10:14

嗯，可以直接在那个差旅费用报销单上增加发票就好了，比如油费发票也可以的

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:16

可以直接在8月份的原始凭证上加上差旅费补助吗

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:16

不补票的话

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:17

我现在就是没有相关的发票可以补，

小杨老师 解答

2018-11-07 10:17

员工补助是要交税的

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:18

但是每天的差旅费补助已经发放了

小杨老师 解答

2018-11-07 10:18

员工补助是要计入员工劳务报酬，要交个税的。

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:19

不是不需要合并到工资计算吗？

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:19

要合并到劳务报酬吗，

放开那鱼 追问

2018-11-07 10:19

正常情况的话不是附上差旅费明细就可以做到差旅费补助里边吗？

小杨老师 解答

2018-11-07 10:20

个人的劳务报酬的个税还重一些，还不如计入员工的正常薪酬