帮老板整理14年的旧账，有张单写稀土收入90万，成本85万，怎么做会计分录？

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:07

钱收了

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:07

到是都没记录

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:07

直接就是收入，成本

邹老师 解答

2018-11-07 10:08

你好，钱收了，那第一笔分录借方改成银行存款就是了

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:10

好烦！关键是也没进银行，那进现金行吗？

邹老师 解答

2018-11-07 10:15

你好，款项收回方式是对方给的现金吗？

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:16

都不知道，之前都没人做账

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:16

就是写着收入多少，费用多少

邹老师 解答

2018-11-07 10:22

你好，如果不知道收款方式，借方就无法确定用什么科目的

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:24

借现金，贷收入，借成本，贷现金，就这样可以吧

邹老师 解答

2018-11-07 10:28

你好，结转成本贷方通常是库存商品才是的

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:29

没办法，都是几个字，我也是刚刚接手他之前的账

邹老师 解答

2018-11-07 10:32

你好，还有什么疑问吗？

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:34

如果通过库存商品，分录怎样写？从那时建账，不用以前年度损益调整科目

邹老师 解答

2018-11-07 10:34

你好 借；主营业务成本  贷；库存商品 
涉及跨年的损益调整，才需要通过 以前年度损益调整科目的

喜杨杨 追问

2018-11-07 10:36

要先有库存才能贷库存商品啊

邹老师 解答

2018-11-07 10:40

你好，是的，你这个销售之前账面没有做购进分录，或者账面没有库存吗