本月支付给下面劳务班组工资，做了借：工程施工-人工费，贷：银行存款，并没有收入，资产负债表不平衡，资产方正好多了人工费的金额，该怎么做分录，使资产负债表平衡？

安琪???? 追问

2018-11-07 14:46

老师，求具体怎么做分录 ，第一次有点懵

江老师 解答

2018-11-07 14:47

这个不用做分录了，就是在编制资产负债表时就是计入存货中

安琪???? 追问

2018-11-07 15:34

那我不做账，只改表的话，我以后能对上嘛？

江老师 解答

2018-11-07 15:36

这个肯定是对得上的。这个账务处理就是计入工程施工科目的一笔分录。

安琪???? 追问

2018-11-07 15:39

老师，我在问一个问题哈，就是我们和甲方签的，回款了，就是有收入了，就能做结转了嘛？怎么做分录，那个存货里面的金额还有嘛？

江老师 解答

2018-11-07 15:43

这个有收入了，你就会结转主营业务成本，工程施工的费用就会结转到主营业务成本，就是存货的金额减少。

安琪???? 追问

2018-11-07 15:56

但是这个存货金额不是手动填进去的嘛？怎么减少？ 老师，我好懵

江老师 解答

2018-11-07 15:56

这个是你们的公式设置没有设置到工程施工的取数

安琪???? 追问

2018-11-07 15:58

嗷嗷，那我们设置公式，存货金额就会自动出来，也不用手动填了

江老师 解答

2018-11-07 15:59

是的，肯定是需要设置取数公式