我们本月没有销项税要交，但是本月已经认证的进项税额在申报表上怎么填？

午后清凉茶 追问

2018-11-12 14:45

本期没有销项不用交税，本期认证进项不抵扣，应该填待抵扣进项税额弟26栏本期认证相符且本期未申报抵扣吧？

邹老师 解答

2018-11-12 14:52

你好，认证了就应当计入进项税额，而不是本期未申报抵扣栏次，只是没有销项税额，进项税额在主表结转以后抵扣就是了

午后清凉茶 追问

2018-11-12 15:12

哦，原来这样。是否需要同时在当月的进项税额转出一栏填列？

邹老师 解答

2018-11-12 15:13

你好，不需要，因为根本没有转出，这个是可以正常抵扣，只是当月没有销项税额，以后月份抵扣而已

午后清凉茶 追问

2018-11-12 15:16

好的，太感谢了

邹老师 解答

2018-11-12 15:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢