有个发票我认证了，结果才发现有问题，这个也么处理呢？这个月税还没有报

李巧利 追问

2018-11-12 15:16

我意思我就要把这个发票给对方退回去是两联都退呢？还是只退红联

张艳老师 解答

2018-11-12 15:39

认证的发票不用退给对方了。

李巧利 追问

2018-11-12 15:40

就是绿联不用退，红联给他退回去就可以了是吗

张艳老师 解答

2018-11-12 15:41

两联发票都不用退给对方了。

李巧利 追问

2018-11-12 15:44

对方还要给我开新的，旧的他们管我们要

李巧利 追问

2018-11-12 15:46

对方不用做红字冲销吗

李巧利 追问

2018-11-12 15:51

我们单位之前开错了就是把给对方的两联要回来做红字冲销，但是现在我这问题就是已经认证过了

张艳老师 解答

2018-11-12 15:57

1、已经认证的发票不用退给对方了。您只需在开票系统中申报红字发票信息表给对方就可以了。 
2、是的，对方需要开具红字发票，而且还将红字发票联给您公司的。 
3、您要回的错的发票，是因为对方没有认证呢。

李巧利 追问

2018-11-12 15:59

我这边人已经把红联给对方寄过去了，我需要要回来吗

李巧利 追问

2018-11-12 16:01

那我是不是还要开个红字发票信息表？对方需要给我红字发票联吗，我以前都不给对方的

张艳老师 解答

2018-11-12 16:02

1、建议要要回来 
2、是的，需要您开具红字发票信息表给对方公司的。 
3、对方不需要您已经认证的发票，而是需要您开具的红字发票信息表的，对方才可以开具红字发票。

李巧利 追问

2018-11-12 16:06

对方开具的红字发票不用给我吧

张艳老师 解答

2018-11-12 16:09

对方开具的红字发票是需要给您公司的，您公司是要以红字发票入账的。

李巧利 追问

2018-11-12 16:09

两联都要吗

张艳老师 解答

2018-11-12 16:25

是的，要取得两联的红字发票的。

李巧利 追问

2018-11-12 16:38

那我现在要做什么会计分录呢？

张艳老师 解答

2018-11-12 16:39

申请开具红字发票信息表后，需要做进项税额转出的分录。

李巧利 追问

2018-11-12 16:43

不用把原来的借原材料，借应交税费进项税额，贷应付账款，冲了吗

张艳老师 解答

2018-11-12 16:52

是要做  借：原材料  贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）

李巧利 追问

2018-11-12 16:53

不理解

张艳老师 解答

2018-11-12 17:01

这个是要将进项税额转出至相关成本或费用科目。

李巧利 追问

2018-11-12 17:11

我之前收到发票不是做了借原材料借应交税费进项税额，贷应付账款，我觉得现在这个发票不能用了，我不是应该把这个分录冲了吗？你刚才写的那个分录我不知道你为什么这么些，又借原材料？？？

张艳老师 解答

2018-11-12 17:12

您等实际收到红字发票后，还要做 
借：库存商品  红字   贷：应付账款  红字

李巧利 追问

2018-11-12 17:15

你能详细说吗？事情就是我收到发票认证后才发现有问题，那么我需要做什么分录？税务上又需要做什么？很糊涂麻烦说细一点

张艳老师 解答

2018-11-12 17:17

需要做借：原材料 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 
在发现当期申报增值税时，要填写进进项税额转出栏次。