公司是做工程监理、招标代理、工程造价咨询的，所得税税负率大概是多少

慢半拍 追问

2018-11-13 16:03

老师，1、1%是全部地区通用的还是一二线城市的呢？ 
2、假设公司含税销售收入40万，税负率为1%，应纳税额是不是4000？ 
3、公司是小微企业，那利润是不是应该做到4万元？

宋生老师 解答

2018-11-13 16:07

你好！这个没有所谓通用不通用，说实话，实际操作中，看当地税局。有的要求严，或者当地的领导想多表现，就要求高。 
计算方法是这样。 
是的。利润4万。

慢半拍 追问

2018-11-13 16:24

老师，再请教一个问题，公司成立3年之内（36个月）免残疾人保障金吗？公司是去年成立的，去税局前台查个税申报，只查到是零申报，但不知道个税具体申报了多少，那应该怎么填残疾人保障金表？

宋生老师 解答

2018-11-13 16:31

您好！这个要看地方。也要看企业规模大小。 
这个你看账上的金额是多少

慢半拍 追问

2018-11-13 16:54

老师，我想补申报7月份的个税，但是操作之后没有申报表可以选择，7月份的个税是在旧系统那里申报的

宋生老师 解答

2018-11-13 16:56

你好！这个你只能上门去大厅去申报了。

慢半拍 追问

2018-11-14 08:58

老师，上周五把办公楼租赁合同给了专管员，他说租金低了点，可能会不能通过，叫我把资料先放在他那里。。那老师，我怎么知道后面通过没有

宋生老师 解答

2018-11-14 09:38

您好！你下次再过去找他问下，可能后面他都放在那里没看了。

慢半拍 追问

2018-11-14 09:39

老师，这个租赁合同，租金多少，不是专管员自己核定能不能通过就可以吗，

宋生老师 解答

2018-11-14 09:43

你好！是的。是他核定，但是他可能都放在旁边搞别的去了。你也可以打电话过去问下

慢半拍 追问

2018-11-14 09:47

老师，请教下另外一个问题，补发给员工6月份的工资是通过公账转过去的，既然现在都没有办法解决个税的问题。能不能让员工原路返回工资，然后让老板重新发

宋生老师 解答

2018-11-14 09:48

你好!可以的。可以这样。当做借款还回。

慢半拍 追问

2018-11-14 10:00

但是老师，老板通过公账发工资，转账的时候备注是xx6月份的工资，这样应该怎么返还呢

宋生老师 解答

2018-11-14 10:04

您好！没关系的，就说发错了。

慢半拍 追问

2018-11-14 10:07

老师，那员工退还工资的时候，应该怎么备注？是原路返回吗

宋生老师 解答

2018-11-14 10:20

你好！是的。原路返回，可以不用备注

慢半拍 追问

2018-11-14 11:33

老师，那老板发工资的那张银行单怎么分录？然后员工原路返还的银行单又怎么做分录

宋生老师 解答

2018-11-14 11:39

你借其他应收款 贷银行存款 
收到的时候借银行存款 贷其他应收款。