现金流量表不平，哪里需要填数字？条件费用是1469 现金余额531. 备用金是2000

风信子 追问

2018-11-14 13:33

意思把备用金2000记到收到其他与经营活动有关的现金？

郭老师 解答

2018-11-14 13:35

你好，是的

风信子 追问

2018-11-14 13:45

老师附表怎么填

风信子 追问

2018-11-14 13:47

郭老师 解答

2018-11-14 13:48

补充资料项目的内容及填列： 
  (1)“将净利润调节为经营活动的现金流量”各项目的填列方法如下： 
  ①“计提的资产减值准备”项目，反映企业计提的各项资产的减值准备。本项目可以根据“管理费用”、“投资收益”、“营业外支出”等科目的记录分析填列。 
  ②“固定资产折旧”项目，反映企业本期累计提取的折旧。本项目可以根据“累计折旧”科目的贷方发生额分析填列。 
  ③“无形资产摊销”和“长期待摊费用摊销”两个项目，分别反映企业本期累计摊入成本费用的无形资产的价值及长期待摊费用。这两个项目可以根据“无形资产”、“长期待摊费用”科目的贷方发生额分析填列。 
  ④“待摊费用减少(减：增加)”项目，反映企业本期待摊费用的减少。本项目可以根据资产负债表“待摊费用”项目的期初、期末余额的差额填列：期末数大于期初数的差额，以“－”号填列。 
  ⑤“预提费用增加(减：减少)”项目，反映企业本期预提费用的增加。本项目可以根据资产负债表“预提费用”项目的期初、期末余额的差额填列；期末数小于期初数的差额，以“－”号填列。 
  ⑥“处置固定资产；无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)”，反映企业本期由于处置固定资产、无形资产和其他长期资产而发生的净损失。本项目可以根据“营业外收入”、“营业外支出”、“其他业务收入”、“其他业务支出”科目所属有关明细科目的记录分析填列；如为净收益，以“－”号填列。 
  ⑦“固定资产报废损失”项目，反映企业本期固定资产盘亏(减盘盈)后的净损失。本项目可以根据“营业外支出”、“营业外收入”科目所属有关明细科目中固定资产盘亏损失减去固定资产盘盈收益后的差额填列。 
  ⑧“财务费用”项目，反映企业本期发生的应属于投资活动或筹资活动的财务费用。本项目可以根据“财务费用”科目的本期借方发生额分析填列；如为收益，以“－”号填列。 
  ⑨“投资损失(减：收益)”项目，反映企业本期投资所发生的损失减去收益后的净损失。本项目可以根据利润表“投资收益”项目的数字填列；如为投资收益，以“－”号填列。 
  ⑩“递延税款贷项(减：借项)”项目，反映企业本期递延税款的净增加或净减少。本项目可以根据资产负债表“递延税款借项”、“递延税款贷项”项目的期初、期末余额的差额填列。“递延税款借项”的期末数小于期初数的差额，以及“递延税款贷项”的期末数大于期初数的差额，以正数填列；“递延税款借项”的期末数大于期初数的差额，以及“递延税款贷项”的期末数小于期初数的差额，以“－”号填列。 
  B11“存货的减少(减：增加)”项目，反映企业本期存货的减少(减增加)。本项目可以根据资产负债表“存货”项目的期初、期末余额的差额填列；期末数大于期初数的差额，以“－”号填列。 
  B12“经营性应收项目的减少(减：增加)”项目，反映企业本期经营性应收项目(包括应收账款、应收票据和其他应收款中与经营活动有关的部分及应收的增值税销项税额等)的减少(减增加)。 
  B13“经营性应付项目的增加(减：减少)”项目，反映企业本期经营性应付项目(包括应付账款、应付票据、应付福利费、应交税金、其他应付款中与经营活动有关的部分以及应付的增值税进项税额等)的增加(减：减少)。 
  补充资料中的“现金及现金等价物净增加额”与现金流量表中的“五、现金及现金等价物净增加额”的金额相等。 
  (2)“不涉及现金收支的投资和筹资活动”，反映企业一定期间内影响资产或负债但不形成该期现金收支的所有投资和筹资活动的信息。不涉及现金收支的投资和筹资活动各项目的填列方法如下： 
  ①“债务转为资本”项目，反映企业本期转为资本的债务金额。 
  ②“一年内到期的可转换公司债券”项目，反映企业一年内到期的可转换公司债券的本息。 
  ③“融资租入固定资产”项目，反映企业本期融资租入固定资产计入“长期应付款”科目的金额。 
 参考填表说明

风信子 追问

2018-11-14 13:54

老师，我填的主表对吗？

风信子 追问

2018-11-14 13:57

老师，这个我看来，还是不太懂

郭老师 解答

2018-11-14 13:58

你好，支付的费用是啥能具体说说吗？不说看不出对错来，附表可以不用填写，你这个是软件的？软件做账都是自动出的

风信子 追问

2018-11-14 14:01

哦哦

风信子 追问

2018-11-14 14:04

就是刚成立公司，备用金2000(借：库存现金贷：其他应收款)   购买打印机1069元(借：管理费用 贷：库存现金)  刻章费400(借：管理费用  贷：库存现金)  就是这

风信子 追问

2018-11-14 14:05

报税时附表不填写，会提示21栏和75  56和83栏不符

风信子 追问

2018-11-14 14:17

老师怎么处理了

郭老师 解答

2018-11-14 14:21

73，填2000，57填-1469