公司11月10号只给一个员工交了社保，公司部分1000，个人部分300，11月份工资在12月15号发放工资为3000，账务处理怎样的

庄老师 解答

2018-11-14 15:08

11月份计提工资，管理费用一工资3300，贷应付职工薪酬一工资3300

庄老师 解答

2018-11-14 15:09

12月份发工资，借应付职工薪酬一工资3300，贷银行存款3000，其他应付款一个人社保300。

Lyhn 追问

2018-11-14 15:26

那11月交的社保呢？分录怎样的。我们是先代交员工社保。

Lyhn 追问

2018-11-14 15:36

就是我们10号左右都交了社保啦，可以计提社保直接交社保一个分录？

庄老师 解答

2018-11-14 15:38

你好，交社保费时，借应付职工薪酬一社保费1000，其他应付款一个人社保300，贷银行存款1300

Lyhn 追问

2018-11-14 15:44

老师可以计提完社保直接交社保一个分录？

庄老师 解答

2018-11-14 15:48

你好，计提完直接交社保也和上面相同

Lyhn 追问

2018-11-14 15:49

好的谢谢

庄老师 解答

2018-11-14 15:51

应该的，给个好评！