师，我们有笔质保金由于我们质量问题收不回来了，之前我做账做的是其他应收款，现在我该怎么做这笔账呢？

董董董 追问

2018-11-14 17:07

没有，人家直接不给我们了

邹老师 解答

2018-11-14 17:07

你好，不给你们，你单位应当针对质量问题开具折让发票，然后做这个分录
借；主营业务收入    应交税费-应交增值税（销项税额）  贷；应收账款等科目

董董董 追问

2018-11-14 17:10

不是直接做营业外支出就行吧

邹老师 解答

2018-11-14 17:10

你好，需要冲销收入，而不是做营业外支出的

董董董 追问

2018-11-14 17:11

问题是我开票人家也不要呀，人家把全部产品也都退给我们了

邹老师 解答

2018-11-14 17:12

你好，人家不需要，你也需要在系统开具，冲销之前正常销售分录的

董董董 追问

2018-11-14 17:12

这批货我们都还没给客户开票，客户也没给我们付款呢

董董董 追问

2018-11-14 17:13

我之前做的的借其他应收款，贷银行存款

邹老师 解答

2018-11-14 17:14

你好，这种情况支付的保证金就需要按坏账处理的

董董董 追问

2018-11-14 17:15

老师，你给我说下分录，我不知道该咋做

邹老师 解答

2018-11-14 17:16

你好  借；资产减值损失    贷；坏账准备
借；坏账准备    贷；其他应收款