汇算清缴，发现所得税多交了，应该怎么退税？是怎样的流程？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-15 19:58

怎么抵？需要怎么申报呢？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-15 20:16

刘老师在吗

老刘 解答

2018-11-16 06:16

在。这个问题需要和你们税管员沟通。我这边就是抵的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 10:52

喔，好的。去年第四季的所得税，做在18年计提并扣款了，借:所得税  贷:应交税-企业所得税。借:应交税-企业所得税  
贷:银行存款    请问是否需要一定做以前年度调整？

老刘 解答

2018-11-16 11:09

不一定要做到以前年度损益调整科目中。这样做也可以。

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 11:45

那这笔不属于18年所得税，在利润表中就多了一笔17年的所得税了。不需要调整吗？麻烦刘老师指点下！

老刘 解答

2018-11-16 11:50

如果是我处理的话：我暂时先不计提。待与税务局沟通后再说

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2018-11-16 11:53

关键已经计提了

老刘 解答

2018-11-16 20:03

计提就计提无所谓，没人关注的。关键是你如何抵税l