待滩费用之前有3个月没有摊销，我在10月可以把他们归在一起摊销吗，凭证上是不是要注明

艳儿 追问

2018-11-16 13:42

哦建账资产负债表的金额和固定资产实际折旧是一样的，我按实际折旧多少入账的，可是代理记账之前有一个月没有折旧，可最后净值就少一个月是按每月折旧的，但实际那个月没有做到账，我这样怎么调期初800实际800可代理记账打出来折旧表净值是850，我要不要管，处理一下

辜老师 解答

2018-11-16 13:43

资产负债表上的固定资产和累计折旧是会跟账面一致的，你是哪里不相符？

艳儿 追问

2018-11-16 13:49

有一个月没有折旧，资产负债表上也没有这个月的，可是凭证在那个月实际没有折旧但是   最后凭证上附的折旧表是折旧了的，我是按资产负债表建账的，有没有影响

辜老师 解答

2018-11-16 13:56

就是按资产负债表的数据来建账的，缺一个月的折旧，可以后面补记提一个月就可以