公司在做企业所得税季度报表的时候没有弥补以前年度亏损，缴纳了所得税，后来做年度报表的时候自动弥补了亏损，现在存在多缴所得税，怎么更正报表才能调平呢？

会丫头 追问

2018-11-16 16:08

是的，只要调平就行

方老师 解答

2018-11-16 16:14

按应交税费_所得税的余额，借所得税费用贷应交税费—应交所得税， 
结转损益 借本年利润贷所得税费用

会丫头 追问

2018-11-16 16:21

请问我在报表上面怎么调整呢？ 
这个是我们公司的报表

方老师 解答

2018-11-16 16:26

要在纳税调整增加额对应的附表进行调整。调整金额18028.92