一笔其他应收款公司名称的有4390万，是因为以前过账的，我现在有什么方法可以处理掉这笔呢，事实这笔钱不存在，只是挂账

陈海霞 追问

2018-11-17 12:37

老师，没办法编织相反分录呀，如果我想消掉这个款项也应该在银行账上收到4390万吧

方亮老师 解答

2018-11-17 13:15

您说的过账是不是如下情况：收款方开具不了发票，所以让你们单位开具发票给付款方，你们单位根据发票确认了收入，但是支付款项给收款方时没有发票，所以计入了其他应收款科目对吗？