5月份总部借款给分公司总经理50000元，借：库存现金 贷：其他应付款-总部，然后这50000元预支员工25000元 借：其他应收款 贷：库存现金，然后员工以费用报销的形式报销了 借：管理费用 贷：其他应收款，总经理部分也直接抵费用了 借：管理费用 贷：库存现金，问题来了，其他应付款-总部这50000元实际是已经按费用抵消了，可是账目上还挂着这50000元啊?今天才发现

阳光 追问

2018-11-17 12:46

那个没错，是借给员工的，员工以报销形式抵消了，问题是50000的其他应付款还挂在账上

暖暖老师 解答

2018-11-17 14:42

你没有冲其他应付关键，导致有余额

阳光 追问

2018-11-17 14:57

一开始是分公司总经理借款，但是我直接做分录 借：库存现金  贷：其他应付款-总部

暖暖老师 解答

2018-11-17 15:01

后边也得走这应付，否则不平呀