民办非盈利性医院，私立医院，房租提前付的，当月房租分摊，借管理费用，贷长期待摊费用，办公用品类也计入管理费用，办公用品借管理费用，贷库存现金，当月管理费用结转收支结余，房租分摊的这个管理费用不用在结转当月的收支结余了吧

*^_^* 追问

2018-11-22 14:06

也和其他管理费用一起结转收支结余吗？以前的会计，像办公用品记的管理费用，月末用门诊收入结转收支结余，这分摊的房租也一并用门诊收入结转吗？前期已经付了5年的房租，每月分摊

暖暖老师 解答

2018-11-22 14:07

一并处理就可以的了

*^_^* 追问

2018-11-22 14:17

老师结转收支结余相当于从门诊收入中扣除当月分摊的房租1万，长期待摊费用，贷方也记1万，是不是重了

*^_^* 追问

2018-11-22 14:18

所有房租一共支付了5年的

暖暖老师 解答

2018-11-22 14:22

如果再结转就是重复的

*^_^* 追问

2018-11-22 14:31

会计把办公用品，手续费统一入管理费用，月末借管理费用，贷收支结余，借收支结余，贷门诊收入，分摊房租，提前付了款，已从银行拨款了，借长期待摊费用，贷银行存款，，每月分摊1万，借管理费用，贷长期待摊1万，分摊的这1万的房租管理费用，就不用再用收支结余来结转了吧，就不用在做借管理费用，贷收支结余，借收支结余，贷门诊收入，这笔分录了吧

暖暖老师 解答

2018-11-22 14:33

是的，不用做了，会重复的

*^_^* 追问

2018-11-22 14:33

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2018-11-22 14:34

不客气，祝您工作愉快

*^_^* 追问

2018-11-22 14:35

暖暖老师 解答

2018-11-22 14:36

不用回发了，谢谢您