商品退回仓库是借方负数吗？

小雁 追问

2018-11-23 14:31

借银存贷主营业务收入

小雁 追问

2018-11-23 14:32

结转成本，借主营业务成本，贷库存商品

小雁 追问

2018-11-23 14:32

这是上个月已经结转的

bamboo老师 解答

2018-11-23 14:32

那你这领用的时候跟库存商品没有关系啊
正常退库
借：库存商品
     贷：主营业务成本

小雁 追问

2018-11-23 14:35

退加给厂家了

bamboo老师 解答

2018-11-23 14:37

你是购买方 退货给厂家  取得红字发票
借：应付账款
      贷：库存商品
            应交税费——应交增值税——进项税额 （如有）

小雁 追问

2018-11-23 14:59

假如借方原材料500，贷银行存款500，发出借委托加工物资500，贷原材料500。这样查看科目余额表是借贷方都有500.

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:03

原材料是借贷双方都有500
已经到了委托加工物资借方上面了

小雁 追问

2018-11-23 15:22

我的科目余额没有委托加工物资科目，怎么回事，软件做账

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:23

那你的明细科目里面有没有委托加工物资这个科目

小雁 追问

2018-11-23 15:23

有的

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:24

那你要看科目余额表设置里面有没有增加这个科目

小雁 追问

2018-11-23 15:25

做凭证时有一级科目委托加工物资，结转科目余额表没有看到

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:26

你打开委托加工物资的明细账看看 是不是有借方余额

小雁 追问

2018-11-23 22:14

老师，服装行业的你熟吗

bamboo老师 解答

2018-11-23 22:16

服装行业不太熟 不过工业企业应该差不多吧

小雁 追问

2018-11-23 22:16

老板要我按照他们的想法做账

小雁 追问

2018-11-23 22:18

我们有销售部也有营业店铺，销售费用要和营业费用分开只有一个营业费用科目怎么分呢

bamboo老师 解答

2018-11-23 22:45

你可以在营业费用下按部门设置两个二级科目并行 然后各自部门的费用计入各自