其他应收，应付前会计做反方向，都是为负数，现在我需要调账。但二级科目不一样，我调账时，是不是真接根据明细表填写即可。如下面两个图，第一张借，其他应收账款――宋怀平 53709.54贷：其他应付账款――宋怀平 53709.54第二张借：其他付账款――苏醒醒 69225.46贷：其他应收款――苏醒醒 69225.46调整数额只需调整明细账上的余额即可？

小白 追问

2018-11-24 16:11

搞错方向了，谢谢老师，老师，数额呢？调整数额是不是就根据明细上面的调整即可？

辜老师 解答

2018-11-24 16:14

是的，只要调整余额就可以了