小规模核定征收，做收入时按照含税额做了，未做贷增值税，现在该怎么做增值税的分录（税局要看一下账，该怎么做增值税的分录，每月实际交的增值税比实际收入计算的增值税要大）

泊岳 追问

2018-11-26 11:02

嗯嗯，但是现在税局也要看一下账

罗老师 解答

2018-11-26 11:03

不用修改账务，他们的目的是想看给你们核定少没有

泊岳 追问

2018-11-26 11:05

另外一个店已经查了并要求改了，必须有点账

罗老师 解答

2018-11-26 11:07

要去你们根据收入计提“应交税费-应交增值税”