17年年度汇缴清算，主表八实际应纳所得税额和九本年应补退所得税额正确应该是1000和-1000，填错成600和-600。现在去改年度汇算清缴表-1000，窗口说其他数据都可以改，涉及退税400它那边不能过。我想问下这样情况，我是（1）把所得税计提400和缴纳的400凭证给撤下来，然后2018年6月再补计提和更正凭证加2个分录进去，还是（2）直接就不改，那当填错了，财务利润表也放1000，就当年度汇缴填错那个数据，差额400不去找税管退，哪个处理好

价值观 追问

2018-11-27 18:36

老师，2017年全年所得税实际预缴纳1000，帐务错误做成600，跨年再补，600和税务申报系统不同，但是这个错误不会罚款吧?

文文老师 解答

2018-11-27 18:38

不会罚款，这属于多缴税，现在追回

价值观 追问

2018-11-27 18:51

老师，如果是反过来，年度汇缴预缴写多的话一直没有发现，以后税务局查到算偷税了吗

价值观 追问

2018-11-27 19:51

老师 除了以上2种方法还有没有其他方法