老师咨询一下公司在筹建期的汽车维修费用几个月前的单子合一起开了发票，是分月份做还是跟发票一起做现在就可以？

语 涵 追问

2018-11-30 14:17

好的，那我们筹建期是各项管理费用—开办费还用在设二级明细吗？

郭老师 解答

2018-11-30 14:18

你好，开办费就是二级，你可以设置具体的三级明细，也可以不用的

语 涵 追问

2018-11-30 14:27

哦，之前一年都没有做账，现在才开始做凭证整理账，大多数凭证我没有通过开办费，要怎么调整？

郭老师 解答

2018-11-30 14:34

你好，你要做到这个月份的话就不要用开办费的，正常做

语 涵 追问

2018-11-30 15:10

我们是私立医院才装修着了没有开业

郭老师 解答

2018-11-30 15:12

你好，你现在做几月份的账，发票几月分开的，你是什么准则做账

语 涵 追问

2018-11-30 15:25

现在补做之前2018一年的发票单子，企业准则，之前没有会计做账

郭老师 解答

2018-11-30 15:27

你好，是今年的开票日期吗？是的话做费用，不是用以前年度损益调整科目做

语 涵 追问

2018-11-30 15:30

是的，有2017年的发票，也有2018年的发票，我是都直接做费用，有的通过开办费，有的直接做了比如燃油费，招待费，差路费，其他等

郭老师 解答

2018-11-30 15:32

你好，跨年的费用发票不能直接记当期损益的，用以前年度损益调整科目做

语 涵 追问

2018-11-30 15:52

分录怎么做了？

郭老师 解答

2018-11-30 15:56

你好，借以前年度损益调整贷其他应付款 借利润分配贷以前年度损益调整

语 涵 追问

2018-11-30 16:00

没有正式开始营业也要做利润分配吗？

郭老师 解答

2018-11-30 16:01

你好，以前年度损益调整科目不能有余额的，需要当月结转到利润分配

语 涵 追问

2018-11-30 16:08

哦，明白了，就是先把费用做了然后通过以前年度损益调整科目

郭老师 解答

2018-11-30 16:11

你好，不用做费用了，直接把17年的发票做我那个分录就可以了

语 涵 追问

2018-11-30 16:14

再咨询一下发票抬头不是公司的名称开的是给我们投资的公司的名称能入账吗？

郭老师 解答

2018-11-30 16:19

你好，不可以的，发票票开错了可以退票重新开