我做缴纳公积金的分录，这个对吗

陌上花开 追问

2018-11-30 15:13

应该怎么做？

郭老师 解答

2018-11-30 15:14

你好，分录给你了，上面图片有的

陌上花开 追问

2018-11-30 15:18

这个吗

郭老师 解答

2018-11-30 15:21

你好，不是，借管理费用-工资管理费用公积金贷应付职工薪酬-工资，应付职工薪酬-公积金，我给你发的图片，不是你自己的图片

陌上花开 追问

2018-11-30 15:33

我看到答案了

郭老师 解答

2018-11-30 15:36

你好，你这个答案不对，个人和单位负担的都要先进费用，你做的这个应付职工薪酬有借方余额的

陌上花开 追问

2018-11-30 15:42

那你能就这个给我写下分录吗？带金额的  只说公积金，不说工资，社保

郭老师 解答

2018-11-30 15:48

你好，个人负担的社保公积金在工资里面体现，这个看到回复了吗？
计提
借管理费用-工资
管理费用-社保公积金（单位负担）
贷应付职工薪酬-工资
应付职工薪酬-社保公积金（单位负担）
发放工资借应付职工薪酬-工资
贷银存
其他应付款-社保，公积金（个人负担）
支付社保公积金
借应付职工薪酬-社保公积金（单位负担）
其他应付款-社保公积金（个人负担）
贷银存