老师，你好，我们2018年变更税率之前客户是按合同的17%付款，现在我们开票只能按16%开，客户让我们给退回1%的款，这应该怎么处理？

你不知道 追问

2018-11-30 19:31

确定了

你不知道 追问

2018-11-30 19:33

确定了应该怎么处理？没确定又应该怎么处理？麻烦老师都给我说下

Shirley老师 解答

2018-11-30 19:35

也按照17%缴纳了销项税吗？
如果缴纳了，退回1%款计入营业外支出

你不知道 追问

2018-11-30 19:38

我们还没缴税呢，现在是给客户按16%开票，客户要我们退回1%的款，我们应该退吗？

Shirley老师 解答

2018-11-30 19:45

没缴税，1%应该退给客户；
你公司缴税时承担16%的税，而对方公司给了你17%的税，那1%需要退给对方

你不知道 追问

2018-11-30 19:47

退的话是从基本户退吗？

Shirley老师 解答

2018-11-30 19:53

基本户退可以或对方打款到哪个账户从那个账户退给他

你不知道 追问

2018-11-30 19:56

用途写退税款吗？

Shirley老师 解答

2018-11-30 20:12

写往来款就可以了